◆１０月の定例業務
年末までの資金繰り計画の策定 健康保険・厚生年金保険の標準報酬月額の改定作業 社員の異動に際しての処理事項のチェック 歳暮・年賀状の準備 ほか
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（１）キャッシュ・フロー計算書とは
キャッシュ・フロー計算書とは、一定期間において、いくらのキャッシュが流入し（これをキャッシュ・インといいます）、また、そのキャッシュがどのように使われたか（これをキャッシュ・アウトといいます）を示した計算書です。
すなわち、キャッシュ・フロー計算書は、一定期間におけるキャッシュの流れ（これをキャッシュ・フローという）を示した財務諸表なのです。キャッシュ・フロー計算書でいうキャッシュ、すなわち資金は、「現金及び現金同等物」とされています。
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